عدد من الدول يفرض ضريبة دخل شخصي قليلة أو لا يفرض أي ضريبة على الإطلاق. نادراً ما تكون نسبة الضريبة هي الفيصل في الاختيار بينها. ما يحدد ذلك هو شروط الدخول، وتكلفة إنشاء إقامة حقيقية، وقوة النظام المصرفي، وما إذا كانت الدولة التي يغادرها الشخص ستقبل فكرة خروجه منها. تجمع هذه الصفحة الخيارات الرئيسية وفقاً لطريقة عملها، وتقارن كل واحدة منها مع Monaco.

كيفية قراءة الفئات

صفر ضريبة دخل. لا توجد ضريبة دخل شخصي على الإطلاق، من أي مصدر
إقليمية. الضريبة تُفرض على الدخل المحقق محلياً فقط، مع إعفاء الدخل الأجنبي أو فرض الضريبة عليه فقط عند جلبه إلى الداخل
مبلغ مقطوع. مبلغ سنوي محدد أو متفق عليه يحل محل الضريبة على الدخل
قائمة على نظام خاص. دولة ذات ضرائب عادية تقدم ترتيباً خاصاً للوافدين الجدد لفترة زمنية محددة

صفر ضريبة دخل، ومساحة صغيرة، وشروط دخول صارمة

هذه هي الخيارات الأكثر شبهاً بموناكو.

Cayman Islands. لا توجد ضريبة دخل، ولا ضريبة أرباح رأسمالية، ولا ضريبة تركات. الإقامة تكون بشهادة استثمار مباشر أو إثبات وجود موارد مالية مستقلة، وتتطلب استثماراً كبيراً في عقارات جاهزة بالإضافة إلى إثبات دخل سنوي. هي منطقة تابعة لبريطانيا فيما وراء البحار، ولذلك لا يوجد طريق للحصول على جواز سفر مستقل
Bermuda. لا توجد ضريبة دخل، مع أن ضريبة الرواتب تقع على أصحاب العمل والموظفين. تتطلب شهادات الإقامة موارد مالية كبيرة، كما ينحصر شراء العقارات لغير سكان برمودا في نطاق ضيق من المنازل عالية القيمة
The Bahamas. لا توجد ضريبة دخل، ولا ضريبة أرباح رأسمالية، ولا ضريبة تركات. تتطلب الإقامة الدائمة ذات المعاملة السريعة استثماراً كبيراً في العقارات. شروط التواجد الفعلي فيها خفيفة، وهو الفارق الرئيسي عن موناكو
Anguilla، وTurks and Caicos، وBritish Virgin Islands. الهيكل الضريبي الصفري نفسه على نطاق أصغر، مع بنية تحتية أضعف وخدمات أقل

صفر ضريبة دخل على نطاق أوسع

United Arab Emirates. لا توجد ضريبة دخل شخصي. تتوفر تأشيرة ذهبية مدتها عشر سنوات مقابل استثمار عقاري يتجاوز حداً معيناً، وهو أقل بكثير من المبالغ التي تطلبها بنوك موناكو. تُطبق ضريبة الشركات الآن فوق حد محدد. هي أقل تكلفة وأسرع وأكبر مساحة من موناكو، مع بيئة اجتماعية وقانونية مختلفة تماماً
Qatar، وKuwait، وBahrain، وOman. لا توجد ضريبة دخل شخصي، ولكن الإقامة ترتبط عادة بالعمل أو الكفالة التجارية، ولذلك ليست مسارات مفتوحة لأصحاب الثروات المستقلة

ضرائب منخفضة مع شروط حصرية صارمة

Switzerland. يفرض نظام المبلغ المقطوع ضريبة على نفقات المعيشة المقدرة بدلاً من الدخل الفعلي. يتم التفاوض على هذا المبلغ مع الكانتون ويصل إلى مبالغ سنوية ضخمة من ست خانات. تتطلب العملية موافقة الكانتون، كما ألغت عدة كانتونات هذا الترتيب، ولا يُسمح لحاملها بالعمل داخل سويسرا. هي أقرب مكافئ أوروبي لموناكو في المكانة
Liechtenstein. حجم مماثل وخصوصية متشابهة، مع ضريبة دخل معتدلة وخيار المبلغ المقطوع. تصاريح الإقامة محدودة بحصص معينة وتُوزع جزئياً عن طريق القرعة، مما يجعل الدخول إليها أصعب من موناكو
Andorra. ضريبة الدخل محددة بسقف لا يتجاوز خانة واحدة. تتطلب الإقامة غير النشطة وديعة حكومية بالإضافة إلى الاستثمار، مع حد أدنى من التواجد كل عام. هي أقل تكلفة وأقل شهرة، ودولة حبيسة، ولا تحتوي على مطار
San Marino. ضرائب منخفضة ومساحة صغيرة، ودولة حبيسة، ولا تملك قطاعاً مالياً مماثلاً
Jersey. تابعة للتاج البريطاني. يتطلب مسار الإقامة عالية القيمة حداً أدنى من المساهمة الضريبية السنوية وشراء عقار مؤهل، وتخضع الموافقات لسقف محدد عمداً. تشبه موناكو تماماً من حيث الحصرية
Guernsey وIsle of Man. نسب ضريبية ثابتة ومنخفضة مع سقف سنوي للضريبة، وأسواق إسكان مفتوحة. الدخول إليهما أسهل من جيرزي، وهما أبرد وأهدأ من موناكو
Gibraltar. يضع تصنيف الفئة 2 سقفاً للضريبة على شريحة محددة من الدخل للأفراد ذوي الثروات المالية الكبيرة، بشرط الحصول على سكن معتمد

الأنظمة الإقليمية وأنظمة تحويل الأموال

Singapore. لا توجد ضريبة أرباح رأسمالية وتُعامل الدخل الأجنبي بنظام إقليمي. يتطلب مسار المستثمر استثماراً كبيراً جداً وفحصاً دقيقاً للغاية. هي أقوى خيار آسيوي للمقارنة، مع سيادة قانون ونشاط أعمال لا يمكن لموناكو مجاراته
Hong Kong. نظام إقليمي مع ضريبة رواتب منخفضة ومحددة بسقف. يتطلب مسار دخول المستثمرين رؤوس أموال ضخمة وملتزم بها
Malta. نظام تحويل الأموال للمقيمين غير المستوطنين، مع حد أدنى للضريبة السنوية. تتطلب برامج الإقامة امتلاك عقار بالإضافة إلى تقديم مساهمة للحكومة. تملك شبكة واسعة من المعاهدات، وهو ما تفتقر إليه موناكو
Cyprus. يعفي وضع غير المستوطن أرباح الأسهم والفوائد من الضرائب لفترة محددة. تملك شبكة معاهدات وعضوية في الاتحاد الأوروبي
Panama، وUruguay، وParaguay. أنظمة إقليمية بتكلفة دخول أقل بكثير، ولكن مع سمعة وإمكانية وصول مصرفية أضعف بالمقابل

أنظمة خاصة، داخل دول ذات ضرائب عادية

Italy. مبلغ سنوي ثابت يغطي كل الدخل الأجنبي للمقيمين الجدد، لعدد محدد من السنوات. يتوفر هذا النظام في أي مكان داخل البلاد، بما في ذلك ميلانو وروما ومنطقة البحيرات. يقدم تنوعاً في أسلوب المعيشة بسعر سنوي معروف
Greece. مبلغ سنوي ثابت على الدخل الأجنبي لفترة محددة، إلى جانب شرط الاستثمار
Portugal. النظام الأصلي للمقيم غير المعتاد أُغلق أمام المتقدمين الجدد. النظام البديل أضيق ويستهدف مهناً محددة فقط
Puerto Rico. منطقة تابعة للولايات المتحدة تدير نظام حوافز خاصاً بها. هو المسار الوحيد الذي يقدم فائدة ملموسة لمواطني الولايات المتحدة دون التخلي عن الجنسية، لأنه يقع داخل النظام الضريبي للولايات المتحدة وليس خارجه

الجنسية عن طريق الاستثمار، خيار مختلف تماماً

تمنح هذه البرامج جواز سفر بدلاً من حل ضريبي، ومعظمها لا يمنح أي ميزة ضريبية إلا إذا انتقل صاحب الجواز للعيش هناك فعلياً.

Saint Kitts and Nevis، وAntigua and Barbuda، وDominica، وGrenada. برامج كاريبية، ارتفعت أسعارها جميعاً في السنوات الأخيرة بسبب الضغوط الدولية
Vanuatu. أسرع البرامج، ولكن جواز السفر الناتج عنها هو الأضعف في هذه المجموعة
موناكو لا تدير أي برنامج من هذا النوع. يتطلب التجنس عشر سنوات من الإقامة، وإتقان اللغة الفرنسية، والاندماج، وقراراً من الأمير الحاكم، وهو أمر نادر

ما تقدمه موناكو ولا يقدمه غيرها

لا يوجد حد أدنى للاستثمار منصوص عليه في القانون. قرار القبول يرجع للبنوك، مما يجعله أمراً خاصاً وقابلاً للتعديل
المساحة ثابتة عند 2.08 كيلومتر مربع، لذلك لا يمكن للعرض أن يتوسع مثلما يحدث في دبي أو سنغافورة
الدخول إلى منطقة شنغن متاح من خلال الاتحاد الجمركي مع France، ولذلك فإن التنقل داخل أوروبا غير مقيد
تركز الثروة لكل مقيم أعلى من أي دولة أخرى مماثلة
لا يوجد مسار عملي للحصول على الجنسية، على عكس برامج الكاريبي

أين يتفوق كل خيار على موناكو

United Arab Emirates في التكلفة، والسرعة، والمساحة المتاحة
Switzerland في الخصوصية، والعمق المصرفي، والوصول إلى اقتصاد محلي كبير
Singapore في سيادة القانون، وقوة النشاط التجاري، والمنطقة الزمنية الآسيوية
Bahamas وCayman في غياب الضغط المتعلق بضرورة التواجد الفعلي
Malta وCyprus في شبكة المعاهدات، والتي تقلل من ضريبة الاستقطاع الأجنبية
Italy وGreece في تنوع أسلوب المعيشة بسعر سنوي معروف
Jersey في الحصرية المماثلة بتكلفة سكن أقل

ما لا تخبرك به نسبة الضريبة

الوصول المصرفي. هو العقبة الحقيقية في كل مكان. رفض فتح الحساب ينهي طلب الإقامة بغض النظر عن القواعد الضريبية
تغطية المعاهدات. من دون معاهدات، تظل ضريبة الاستقطاع الأجنبية واجبة الدفع ولا يمكن خصمها في ظل نسبة الضريبة الصفرية
ضريبة الخروج. تفرض دول متعددة ضريبة على المكاسب غير المحققة عند المغادرة، والتي قد تتجاوز مدخرات سنوات من الضرائب
الضرائب القائمة على الجنسية. يحمل مواطنو الولايات المتحدة والمواطنون الفرنسيون التزاماتهم الضريبية معهم. انظر Monaco taxes
التواجد الفعلي. تصريح الإقامة ليس إقامة ضريبية. كل واحد من هذه المسارات يعتمد على العيش الحقيقي هناك
تبادل المعلومات. يُطبق معيار الإبلاغ المشترك في جميع هذه الدول تقريباً، ولذلك يتم إرسال بيانات الحسابات إلى بلد الإقامة الضريبية

استخدام هذه الصفحة

شروط الاستثمار، ومبالغ الضريبة المقطوعة، وفترات التأهيل تتغير بشكل متكرر، وقد تم رفع العديد منها خلال العامين الماضيين
الأرقام موصوفة عمداً بدلاً من ذكرها بدقة، لأن أي رقم محدد في هذه الصفحة سيصبح غير صحيح خلال عام واحد
تحقق من كل دولة عبر مصدرها الحكومي الرسمي قبل اتخاذ أي خطوة

موناكو

الإقامة في موناكو

الضرائب في موناكو

تكلفة المعيشة في موناكو

المقال الذي تقرأه: الدول ذات الضرائب المنخفضة