Sejumlah wilayah mengenakan sedikit atau bahkan tidak ada pajak penghasilan pribadi. Tarifnya jarang menjadi penentu di antara wilayah-wilayah tersebut. Penentunya adalah syarat masuk, biaya untuk membangun tempat tinggal yang sah, kekuatan sistem perbankan, dan apakah negara yang ditinggalkan seseorang akan menerima kepindahan mereka. Halaman ini mengelompokkan pilihan utama berdasarkan cara kerjanya, dan membandingkan masing-masing pilihan dengan Monako.

Cara membaca kategori-kategori ini

Tanpa pajak penghasilan. Tidak ada pajak penghasilan pribadi sama sekali, dari sumber apa pun
Teritorial. Pajak hanya dikenakan pada penghasilan dari dalam negeri, sementara penghasilan luar negeri tidak dikenakan pajak atau hanya dikenakan saat dibawa masuk
Jumlah lumpsum. Jumlah tahunan yang dinegosiasikan atau tetap untuk menggantikan pajak penghasilan
Berbasis rezim. Negara dengan pajak normal yang menawarkan pengaturan khusus bagi pendatang baru untuk jangka waktu tertentu

Tanpa pajak penghasilan, wilayah kecil, filter masuk yang ketat

Ini adalah perbandingan yang paling mirip dengan Monako.

Kepulauan Cayman. Tidak ada pajak penghasilan, tidak ada pajak keuntungan modal, tidak ada pajak warisan. Tinggal melalui sertifikat investasi langsung atau kekayaan mandiri, yang memerlukan investasi besar pada properti terbangun ditambah penghasilan tahunan yang terbukti. Wilayah Seberang Laut Inggris, sehingga tidak ada jalur menuju paspor independen
Bermuda. Tidak ada pajak penghasilan, meskipun pajak penggajian dibebankan kepada pemberi kerja dan karyawan. Sertifikat tinggal memerlukan kekayaan yang besar, dan pembelian properti oleh non-Bermuda dibatasi pada sekelompok kecil rumah bernilai tinggi
Bahama. Tidak ada pajak penghasilan, tidak ada pajak keuntungan modal, tidak ada pajak warisan. Tinggal tetap dengan pemrosesan yang dipercepat memerlukan investasi properti yang besar. Syarat kehadiran fisik tergolong ringan, yang merupakan perbedaan utama dari Monako
Anguilla, Kepulauan Turks dan Caicos, Kepulauan Virgin Britania Raya. Struktur bebas pajak yang sama dalam skala yang lebih kecil, dengan infrastruktur yang lebih minim dan layanan yang lebih sedikit

Tanpa pajak penghasilan dalam skala yang lebih besar

Uni Emirat Arab. Tidak ada pajak penghasilan pribadi. Visa emas sepuluh tahun tersedia dengan investasi properti di atas ambang batas tertentu, jauh di bawah jumlah yang diharapkan bank-bank Monako. Pajak badan kini berlaku di atas ambang batas. Lebih murah, lebih cepat, dan lebih besar daripada Monako, dengan latar belakang sosial dan hukum yang sangat berbeda
Qatar, Kuwait, Bahrain, Oman. Tidak ada pajak penghasilan pribadi, tetapi tempat tinggal biasanya terikat dengan pekerjaan atau sponsor bisnis, sehingga ini bukan jalur terbuka bagi orang kaya mandiri

Pajak rendah dengan filter eksklusivitas yang kuat

Swiss. Pengaturan lumpsum mengenakan pajak pada perkiraan biaya hidup alih-alih penghasilan. Jumlahnya dinegosiasikan dengan kanton dan mencapai angka ratusan ribu per tahun. Persetujuan kanton diperlukan, beberapa kanton telah menghapuskan pengaturan ini, dan pemegang izin tidak boleh bekerja di Swiss. Setara Eropa yang paling mendekati Monako dalam hal status
Liechtenstein. Ukuran dan keleluasaan yang sebanding, dengan pajak penghasilan moderat dan pilihan lumpsum. Izin tinggal dibatasi kuota dan sebagian dialokasikan melalui undian, yang membuat masuk ke sana lebih sulit daripada Monako
Andorra. Pajak penghasilan dibatasi pada digit tunggal. Tinggal pasif memerlukan setoran pemerintah ditambah investasi, dan kehadiran minimum setiap tahun. Lebih murah dan kurang bergengsi, terkurung daratan, tanpa bandara
San Marino. Pajak rendah dan ukuran kecil, terkurung daratan, tanpa sektor keuangan yang sebanding
Jersey. Dependensi Mahkota Britania. Jalur tempat tinggal bernilai tinggi memerlukan kontribusi pajak tahunan minimum dan pembelian properti yang memenuhi syarat, serta persetujuan yang jumlahnya sengaja dibatasi. Benar-benar sebanding dengan Monako dalam hal eksklusivitas
Guernsey dan Pulau Man. Tarif tetap rendah dengan batasan pajak tahunan, dan pasar perumahan terbuka. Lebih mudah dimasuki daripada Jersey, lebih dingin dan lebih tenang daripada Monako
Gibraltar. Status Kategori 2 membatasi pajak pada kelompok penghasilan terbatas untuk individu dengan kekayaan bersih yang besar, dengan syarat akomodasi yang disetujui

Sistem teritorial dan pengiriman uang

Singapura. Tidak ada pajak keuntungan modal dan perlakuan teritorial terhadap penghasilan luar negeri. Jalur investor memerlukan investasi komitmen yang sangat besar dan pengawasan tinggi. Perbandingan terkuat di Asia, dengan supremasi hukum dan substansi bisnis yang tidak dapat ditandingi Monako
Hong Kong. Sistem teritorial dengan pajak gaji rendah yang dibatasi. Jalur pendatang investasi memerlukan modal komitmen yang besar
Malta. Dasar pengiriman uang untuk penduduk non-domisili, dengan pajak tahunan minimum. Program tempat tinggal memerlukan properti ditambah kontribusi pemerintah. Jaringan perjanjian yang luas, yang tidak dimiliki Monako
Siprus. Status non-domisili membebaskan dividen dan bunga dari pajak untuk jangka waktu tertentu. Jaringan perjanjian dan keanggotaan Uni Eropa
Panama, Uruguay, Paraguay. Sistem teritorial dengan biaya masuk yang jauh lebih rendah, dengan akses perbankan dan reputasi yang lebih lemah secara sepadan

Berbasis rezim, di dalam negara dengan pajak normal

Italia. Jumlah tahunan tetap yang mencakup semua penghasilan luar negeri untuk penduduk baru, selama sejumlah tahun tertentu. Tersedia di mana saja di negara ini, termasuk Milan, Roma, dan kawasan danau. Variasi gaya hidup dengan harga tahunan yang pasti
Yunani. Jumlah tahunan tetap atas penghasilan luar negeri untuk jangka waktu tertentu, beserta persyaratan investasi
Portugal. Rezim penduduk non-biasa yang asli sudah ditutup untuk pendatang baru. Penggantinya lebih sempit dan ditujukan pada profesi tertentu
Puerto Riko. Wilayah Amerika Serikat yang menjalankan rezim insentifnya sendiri. Satu-satunya jalur yang secara material membantu warga negara Amerika Serikat tanpa pelepasan kewarganegaraan, karena berada di dalam sistem pajak Amerika Serikat dan bukan di luarnya

Kewarganegaraan melalui investasi, produk yang berbeda

Ini memberikan paspor alih-alih hasil pajak, dan kebanyakan tidak memberikan manfaat pajak kecuali pemegangnya benar-benar pindah.

Saint Kitts dan Nevis, Antigua dan Barbuda, Dominika, Grenada. Program Karibia, semuanya dinaikkan harganya dalam beberapa tahun terakhir di bawah tekanan internasional
Vanuatu. Program tercepat, dengan paspor hasil terlemah dari kelompok tersebut
Monako tidak menjalankan program semacam itu. Naturalisasi memerlukan sepuluh tahun tinggal, fasih berbahasa Prancis, integrasi, dan keputusan dari Pangeran Berdaulat, dan hal ini jarang terjadi

Apa yang dilakukan Monako yang tidak dilakukan oleh negara lain

Tidak ada ambang batas investasi yang tertulis dalam undang-undang. Filter ada pada bank, yang menjaganya tetap privat dan dapat disesuaikan
Wilayah ditetapkan seluas 2,08 kilometer persegi, sehingga pasokan tidak dapat berkembang seperti di Dubai atau Singapura
Akses Schengen datang melalui persatuan pabean dengan Prancis, sehingga pergerakan di Eropa tidak dibatasi
Konsentrasi kekayaan per penduduk lebih tinggi daripada di yurisdiksi lain yang sebanding
Tidak ada jalur praktis menuju kewarganegaraan, tidak seperti program-program di Karibia

Di mana masing-masing mengungguli Monako

Uni Emirat Arab dalam hal biaya, kecepatan, dan ruang yang tersedia
Swiss dalam hal privasi, kedalaman perbankan, dan akses ke ekonomi domestik yang besar
Singapura dalam hal supremasi hukum, substansi bisnis, dan zona waktu Asia
Bahama dan Kepulauan Cayman dalam hal tidak adanya tekanan kehadiran
Malta dan Siprus dalam hal cakupan perjanjian, yang mengurangi pajak pemotongan asing
Italia dan Yunani dalam hal variasi gaya hidup dengan harga tahunan yang pasti
Jersey dalam hal eksklusivitas yang sebanding dengan biaya perumahan yang lebih rendah

Apa yang tidak dikatakan oleh tarif pajak

Akses perbankan. Hambatan nyata di mana-mana. Rekening yang ditolak mengakhiri permohonan terlepas dari aturan pajak
Cakupan perjanjian. Tanpa perjanjian, pajak pemotongan asing tetap harus dibayar dan tidak dapat dikreditkan terhadap tarif nol
Pajak keluar. Beberapa negara mengenakan pajak atas keuntungan yang belum direalisasikan saat keberangkatan, yang dapat melebihi penghematan bertahun-tahun
Pajak berbasis kewarganegaraan. Warga negara Amerika Serikat dan warga negara Prancis membawa kewajiban mereka ke mana pun mereka pergi. Lihat pajak Monako
Kehadiran. Izin bukanlah tempat tinggal pajak. Setiap jalur ini bergantung pada benar-benar tinggal di sana
Pelaporan. Standar Pelaporan Bersama berlaku di hampir semua yurisdiksi ini, sehingga rekening dilaporkan ke negara tempat tinggal pajak

Menggunakan halaman ini

Ambang batas investasi, jumlah pajak tetap, dan periode kualifikasi sering berubah, dan beberapa direvisi naik dalam dua tahun terakhir
Angka-angka sengaja dijelaskan alih-alih disebutkan secara pasti, karena angka tertentu di halaman ini akan menjadi salah dalam waktu satu tahun
Verifikasi setiap yurisdiksi terhadap sumber pemerintahnya sendiri sebelum bertindak

Monako

Residensi Monako

Pajak di Monako

Biaya hidup di Monako

Anda sedang membaca artikel Negara dengan pajak rendah